Fundusz jest dedykowany Klientom, którzy akceptują długoterminowe inwestowanie (dłuższe niż 4 lata)  i jednocześnie mają świadomość, że zainwestowane środki nie powinny być wypłacone przed upływem wymienionego terminu oraz akceptują okresowe znaczne wahania wartości jednostki uczestnictwa. Część dłużna funduszu ogranicza spadek wartości aktywów funduszu w gorszych okresach koniunktury, co powoduje, że fundusz charakteryzuje się mniejszym ryzykiem inwestycyjnym niż fundusze akcyjne.

Do 70% portfela PKO Zrównoważony inwestowane jest na rynku akcji. Pozostałą część aktywów stanowią instrumenty dłużne, w przeważającej części obligacje Skarbu Państwa, oraz Bony Skarbowe, a także selektywnie dobrane obligacje korporacyjne spółek o bardzo stabilnej i bezpiecznej kondycji finansowej. Zarządzający podejmując decyzje inwestycyjne biorą pod uwagę zarówno wszystkie rynki akcji i obligacji, ale także walutowe i surowcowe, ze szczególnym uwzględnieniem globalnej sytuacji makroekonomicznej. Fundusz charakteryzuje się umiarkowanym poziomem ryzyka, bezpieczniejszy od funduszy akcyjnych, ale o znacznie wyższym udziale akcji w portfelu w porównaniu do subfunduszy stabilnego wzrostu.